Contoh Skripsi Tentang UKM di Semarang BAB I

ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI TINGKAT PENGEMBALIAN KREDIT OLEH UKM

(Studi Kasus pada Anggota UKM Center Kabupaten Semarang)

BAB I

PENDAHULUAN

1.1.Latar Belakang Masalah

Sistem perekonomian Indonesia telah mengalami banyak peningkatan, salah satunya melalui Usaha Kecil dan Menengah (UKM) yang telah memegang peranan penting dalam memajukan perekonomian Indonesia. Selain sebagai salah satu alternatif lapangan kerja baru, UKM juga berperan dalam mendorong laju pertumbuhan ekonomi setelah terjadi krisis moneter pada tahun 1997. Pada saat perusahaan-perusahaan besar mengalami kesulitan dalam mengembangkan usahanya. Hingga saat ini, UKM telah berkontribusi besar pada pendapatan daerah maupun pendapatan negara Indonesia (Badan Pusat Statistik, 2010).

UKM merupakan suatu bentuk usaha kecil masyarakat yang pendiriannya berdasarkan inisiatif seseorang. Usaha dengan skala sangat terbatas ini mencakup berbagai sektor usaha, yang meliputi sektor pertanian, perindustrian, perdagangan, jasa, dan sebagainya. Sehingga dapat dikatakan bahwa kemajuan UKM berkontribusi dalam pertumbuhan berbagai sektor tersebut. Sebab itu, unit usaha ini perlu mendapat perhatian khusus dalam perkembangan dan kemajuannya karena perannya sangat penting bagi perekonomian (Badan Pusat Statistik, 2010).

Perkembangan dan kemajuan UKM sangat ditentukan oleh pemilik UKM, akan tetapi dukungan dari pihak eksternal tetap berperan penting, karena adanya keterbatasan kapasitas kemampuan dan faktor-faktor lain yang berpengaruh terhadap

eksistensi dan keberlangsungannya. Hasil penelitian empiris oleh Demirbag et la., (2006) dalam Ardiansari, dkk (2014: 1) menyimpulkan bahwa keberhasilan usaha kecil dan menengah (small-medium enterprises) berdampak langsung terhadap pembangunan ekonomi baik di negara maju maupun negara berkembang. Menurut data dari BPS dan Kementrian Negara Koperasi dan Usaha Mikro Kecil Menengah pada tahun 2010 menunjukkan bahwa UKM masih menjadi pelaku unit usaha atau 99,9% dari pelaku bisnis di Indonesia. Jumlah UKM yang berkembang mampu menyerap 97,04% tenaga kerja produktif yang tersedia.

Tabel 1.1

Jumlah UKM Kabupaten Semarang

Tahun	Jumlah UKM
2011	1434
2012	1443
2013	1481

Sumber : Badan Pusat Statistik 2014

Dari data tersebut, nampak bahwa pada tahun 2011 jumlah UKM di Kabupaten Semarang sebanyak 1434, tahun 2012 meningkat menjadi 1443, dan pada tahun 2013 jumlah UKM di Kabupaten Semarang meningkat  menjadi 1481. Dari data tersebut, kita dapat menyimpulkan bahwa jumlah UKM di Kabupaten Semarang berkembang pada setiap tahunnya.

Menurut Ardiansari, dkk (2014: 29) dalam penelitiannya menyatakan bahwa 90,5% UKM Kabupaten Semarang menggunakan modal sendiri pada awal pendirian perusahaan. Namun masih ada 9,5% UKM yang sama sekali tidak mengeluarkan dana sendiri sebagai modal. Artinya dari awal perusahaan berdiri, UKM tersebut mengandalkan modal pinjaman. Pada penelitian juga diperoleh pula hasil bahwa 100% UKM Kabupaten Semarang yang menjadi sampel dalam penelitian menggunakan modal pinjaman. Melalui hasil wawancara yang dilakukan, UKM Kabupaten Semarang membutuhkan modal yang lebih besar untuk mengembangkan usahanya. Sementara jumlah dan yang dimiliki terbatas, sehingga mereka melakukan pinjaman pada lembaga keuangan.

Kondisi perekonomian global yang tidak menentu ternyata sangat berpengaruh terhadap UKM di Indonesia pada umumnya serta Kabupaten Semarang pada khususnya. Kabupaten Semarang merupakan daerah sub urban yang potensial untuk dikembangkan. Sehingga Kabupaten Semarang memiliki banyak potensi dapat dikembangkan melalui kelompok-kelompok UKM yang ada, salah satu UKM yang ada di Kabupaten Semarang yaitu kelompok UKM Center Kabupaten Semarang.

UKM Center ini merupakan salah satu kelompok UKM yang ada di Kabupaten Semarang. UKM yang di bentuk pada enam tahun yang lalu ini terus mengalami peningkatan anggota kelompok dari tahun ke tahun. Hingga tahun 2014, UKM Center telah memiliki sebanyak 186 anggota yang tersebar di berbagai kecamatan di Kabupaten Semarang. Sektor industri anggota UKM Center yaitu alas kaki, perabotan rumah tangga, kerajinan, bahan bangunan, makanan, pakaian jadi (konveksi), minuman, percetakan jamu, pupuk, jasa, tas dan dompet, pengolahan hasil pertanian, plastik, dan pengolahan lain-lain.

Salah satu lembaga keuangan yang dapat melakukan peran adalah bank. Bantuan bank dalam permodalan UKM dapat menyokong kegiatan produktif yang dilakukannya. Bantuan modal dalam bentuk kredit tersebut, tentunya diharapkan dapat dimanfaatkan sebaik mungkin untuk meningkatkan produktivitas UKM. Peningkatan produktivitas tersebut mencerminkan bahwa bantuan kredit yang diberikan dapat dimanfaatkan sebaik-baiknya untuk tujuan produktif. Salah satu indikator peningkatan produktivitas ini adalah adanya peningkatan pendapatan yang diterima UKM. Peningkatan pendapatan ini dapat menjadi tolok ukur seberapa besar peranan dan kontribusi kredit terhadap pendapatan UKM.

Setelah program pembiayaan berjalan dengan baik, permasalahan kemudian timbul dalam program pembiayaan tersebut. Permasalahan yang dimaksudkan adalah pengembalian kredit yang dilakukan oleh UKM tidak selalu lancar. Banyak terjadi kasus terhambatnya pengembalian kredit seperti penunggakan bahkan kemacetan pembayaran angsuran kredit. Hal ini sangat bertentangan dengan orientasi sebuah bank maupun lembaga keuangan, dimana berorientasi untuk memperoleh hasil atau laba dari uang yang dipinjamkannya.

Menurut Dendawijaya (2000: 117), terhambatnya pengembalian kredit yang diberikan bank dapat menurunkan tingkat likuiditas, solvabilitas, dan rentabilitas bank itu sendiri, yang pada akhirnya menyebabkan lemahnya kemampuan bank dalam membayar kewajibannya untuk memenuhi penarikan dari penabung dan menghambat sirkulasi uang yang dapat menurunkan profitabilitas bank. Supaya lembaga keuangan tersebut berhasil dalam mengatasi permasalahan pembiayaan, maka perlu dianalisis mengenai faktor-faktor yang mempengaruhi kelancaran pengembalian kredit, agar tidak terjadi banyaknya pengembalian kredit yang macet.

Menurut Pradita (2013: 6), faktor-faktor yang mempengaruhi tingkat pengembalian kredit yaitu: lama sekolah, jumlah tanggungan keluarga, pengalaman usaha, pendapatan, jumlah pinjaman, dan jangka waktu pengembalian.

Menurut Thoha (2000) dalam Arinta (2011: 5), Lama sekolah merupakan faktor yang diduga dapat mempengaruhi tingkat kelancaran angsuran kredit karena faktor ini mampu mempengaruhi karakteristik debitur (character). Tingkat pendidikan akan mempengaruhi kematangan pola pikir dan pandangan seseorang. Semakin tinggi pendidikan seseorang, semakin luas wawasan berpikir dan semakin besar pula kemampuan berbisnis dan mengelola usaha.

Kasmir (2014:101), lama sekolah merupakan faktor yang diduga dapat mempengaruhi tingkat kelancaran angsuran kredit karena faktor ini mampu mempengaruhi karakteristik debitur (character). Tingkat pendidikan tersebut sejalan dengan lama sekolah. Lama sekolah akan mempengaruhi kematangan pola pikir dan pandangan seseorang dalam mempengaruhi karakteristik sebagai seorang debitur. Lama sekolah yang rendah akan mengakibatkan daya serap pelaku UKM terhadap informasi dan pasar semakin lamban, sehingga usaha-usaha yang mengarah pada peningkatan produksi dan pendapatan akan bergerak secara lamban pula. Sebaliknya, semakin tinggi lama sekolah, semakin mudah mereka menerima serta mengembangkan pengetahuan dan teknologi, sehingga akan meningkatkan produktivitas yang pada akhirnya akan meningkatkan pendapatan, dan angsuran kreditnya akan lancar.

Penelitian yang dilakukan oleh Dwi Yanti Arinta (2011), Anggri Nastiti (2003), Luh Ikka Widayanthi (2010), menyimpulkan bahwa tingkat pendidikan tidak berpengaruh signifikan terhadap kelancaran pengembalian kredit. Sedangkan menurut Dandy Wahyu Bima Pradita (2013), menyimpulkan bahwa tingkat pendidikan berpengaruh signifikan dan negatif terhadap kelancaran pengembalian kredit.

Pengaruh jumlah tanggungan keluarga dapat dilihat dari beberapa perspektif pandangan. Salah satunya adalah pendapat dalam penelitian Grootaert  dalam Pradita (2013: 9), yang akan mengungkapkan bahwa setiap tambahan seorang kepala keluarga akan meningkatkan belanja rumah tangga per kapita sebesar 1,5 persen. Jumlah tanggungan keluarga semakin banyak (anggota keluarganya) akan semakin meningkat pula beban hidup yang harus dipenuhi. Hal ini disebabkan karena pengeluaran konsumsi yang semakin besar. Sehingga semakin banyak jumlah tanggungan dalam keluarga maka akan semakin besar pengeluaran untuk memenuhi kebutuhan keluarga, sehingga sebagian besar dari jumlah pendapatan teralokasi untuk kebutuhan tersebut, bukan untuk memenuhi kewajiban membayar angsuran kredit.

Penelitian yang dilakukan oleh Dwi Yanti Arinta (2011) menyimpulkan bahwa jumlah tanggungan keluarga tidak berpengaruh signifikan terhadap kelancaran pengembalian kredit. Sedangkan Anggri Nastiti (2003), Dandy Wahyu Bima Pradita (2013), dan Luh Ikka Widayanthi (2010), menyimpulkan bahwa jumlah tanggungan keluarga berpengaruh signifikan positif terhadap kelancaran pengembalian kredit.

Menurut Pradita (2013: 9), Lama usaha berkaitan erat dengan pengalaman yang menunjang kegiatan usaha. Semakin lama pengalaman usaha yang digeluti akan mempengaruhi kemampuan seseorang dalam mengelola usaha dan menghindari risiko yang menyebabkan kegagalan. Pengalaman usaha yang dimiliki akan mempengaruhi keterampilan pemilik UKM dalam melaksanakan tugas juga membuat kerja lebih efisien. Dengan pengalaman usaha yang sudah dimiliki seseorang dapat mendeteksi kesalahan, memahami kesalahan, dan mencari penyebab munculnya kesalahan tersebut.

Oleh sebab itu, lama usaha debitur diduga berpengaruh positif terhadap kelancaran pengembalian kredit karena pengalaman usaha yang semakin lama dapat meningkatkan pemahaman dan kemampuan mengelola usaha sehingga mendukung keberhasilan usaha yang dimiliki. Keberhasilan UKM yang dimiliki akan memberikan sumber biaya hidup serta memberikan peluang kemampuan dalam pengembalian kredit secara lancar.

Penelitian yang dilakukan oleh Anggri Nastiti (2003), Luh Ikka Widayanthi (2010), menyimpulkan bahwa pengalaman usaha tidak berpengaruh signifikan terhadap tingkat kelancaran pengembalian kredit, sedangkan penelitian yang dilakukan oleh Dwi Yanti Arinta (2011) menyimpulakan bahwa pengalaman usaha berpengaruh signifikan dan positif terhadap kelancaran pengembalian kredit.

Menurut Pradita (2013: 9), Pendapatan usaha adalah rata-rata pendapatan debitur per bulan dan dapat juga ditambah dari penghasilan pasangan (join income) yang diperoleh dari pendapatan usahanya yang diukur dalam rupiah. Pendapatan usaha yang tinggi memacu seseorang untuk lebih giat lagi dalam mengembangkan usahanya. Pendapatan usaha pada penelitian ini dihitung bulanan.

Penelitian yang dilakukan oleh Dandy Wahyu Bima Pradita (2013) menyimpulkan pendapatan usaha tidak berpengaruh signifikan terhadap kelancaran pengembalian kredit. Sedangkan penelitian yang dilakukan oleh Dwi Yanti Arinta (2011), Anggri Nastiti (2003), Luh Ikka Widayanthi (2010) menyimpulkan bahwa variabel pendapatan usaha berpengaruh signifikan dan positif terhadap kelancaran pengembalian kredit.

Menurut Pradita (2013: 9), Besarnya jumlah pinjaman yang diberikan oleh pihak bank hingga batas maksimum tergantung dari jumlah permintaan dan penilaian kemampuan pembayaran seorang debitur. Semakin besar jumlah pinjaman yang diberikan bank, maka semakin besar beban yang harus ditanggung oleh debitur dalam pelunasannya. Sehingga pemberian jumlah pinjaman yang besar menimbulkan risiko terhambatnya pengembalian kredit oleh debitur.

Penelitian yang dilakukan oleh Dandy Wahyu Bima Pradita (2013), Luh Ikka Widayanthi (2010) menyimpulkan bahwa jumlah pinjaman tidak berpengaruh signifikan. Sedangkan penelitian yang dilakukan oleh Dwi Yanti Arinta (2011), Anggri Nastiti (2003) menyimpulkan bahwa variabel jumlah pinjaman berpengaruh signifikan dan positif terhadap kelancaran pengembalian kredit.

Jangka waktu pengembalian kredit merupakan waktu jatuh tempo seorang debitur dalam membayar seluruh nilai pinjaman yang diberikan termasuk di dalamnya pembayaran bunga pinjaman. Jangka waktu pinjaman dapat mencerminkan besar kecilnya angsuran yang harus dibayar debitur kepada bank setiap bulannya. Menurut Pradita (2013: 9), Semakin lama jangka waktu pinjaman maka angsuran bulannya relatif lebih ringan. Di sisi lain, semakin lama jangka jangka waktu pengembalian kredit ini akan menurunkan tingkat perputaran dana dan likuiditas bank sehingga pihak bank akan melakukan pertimbangan penuh dalam menentukan jangka waktu pengembalian tersebut.

Penelitian yang dilakukan oleh Dandy Wahyu Bima Pradita (2013), Dwi Yanti Arinta (2011) menyimpulkan tidak berpengaruh signifikan terhadap kelancaran pengembalian kredit. Sedangkan Luh Ikka Widayanthi (2010) menyimpulkan bahwa variabel jangka waktu pengembalian berpengaruh signifikan dan negatif terhadap kelancaran pengembalian kredit.

Adapun permasalahan yang mendasari penelitian ini karena ditemukan perbedaan pendapat hasil penelitian terdahulu. Berdasarkan beberapa teori dan penelitian terdahulu maka penulis mengambil judul “ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI KELANCARAN PENGEMBALIAN KREDIT  (Studi Kasus pada Anggota UKM Center Kabupaten Semarang)”.

1.2.Rumusan Masalah

Berdasarkan latar belakang yang dikemukakan di atas, maka rumusan masalah dalam penelitian ini adalah:

1.      Apakah lama sekolah berpengaruh terhadap kemampuan pemilik UKM dalam membayar kredit?

2.      Apakah jumlah tanggungan keluarga berpengaruh terhadap kemampuan pemilik UKM dalam membayar kredit?

3.      Apakah pengalaman usaha berpengaruh terhadap kemampuan pemilik UKM dalam membayar kredit?

4.      Apakah pendapatan berpengaruh terhadap kemampuan pemilik UKM dalam membayar kredit?

5.      Apakah jumlah pinjaman berpengaruh terhadap kemampuan pemilik UKM dalam membayar kredit?

6.      Apakah jangka waktu pengembalian berpengaruh terhadap kemampuan pemilik UKM dalam membayar kredit?

1.3.Tujuan Penelitian

Berdasarkan permasalahan yang ada maka penelitian ini bertujuan untuk:

1.      Menganalisis pengaruh variabel lama sekolah terhadap kelancaran pengembalian kredit.

2.      Menganalisis pengaruh variabel jumlah tanggungan keluarga terhadap kelancaran pengembalian kredit.

3.      Menganalisis pengaruh variabel pengalaman usaha terhadap kelancaran pengembalian kredit.

4.      Menganalisis pengaruh variabel pendapatan terhadap kelancaran pengembalian kredit.

5.      Menganalisis pengaruh variabel jumlah pinjaman terhadap kelancaran pengembalian kredit.

6.      Menganalisis pengaruh variabel jangka waktu pengembalian terhadap kelancaran pengembalian kredit.

1.4.Manfaat Penelitian

Penelitian ini diharapkan memberikan manfaat sebagai berikut:

1)      Manfaat Teoritis

a.       Diharapkan penelitian ini dapat memberikan tambahan informasi serta bahan kajian tentang kredit pada UKM.

b.      Sebagai bahan referensi bagi peneliti dengan masalah terkait dengan penelitian ini.

2)      Manfaat Praktis

a.       Bagi Lembaga Keuangan

Hasil penelitian ini memberikan manfaat sebagai gambaran tentang keadaan faktor-faktor yang dapat mempengaruhi pengembalian kredit oleh UKM. Sehingga bagi para pengambil keputusan dapat digunakan untuk menetapkan kebijakan-kebijakan yang berkaitan dengan kredit, khususnya dalam menyalurkan kredit yang lebih efektif bagi UKM. Berguna untuk manajemen lembaga keuangan terkait agar mengetahui faktor-faktor yang mempengaruhi kelancaran pengembalian kredit oleh UKM.

b.      Bagi UKM

Sebagai tambahan pengetahuan bagi UKM di Kabupaten Semarang agar mempertimbangkan faktor-faktor yang dapat mempengaruhi pengembalian kredit sebelum melakukan kredit.

ARTIKEL TENTANG ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI TINGKAT PENGEMBALIAN KREDIT OLEH UKM

ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI TINGKAT PENGEMBALIAN KREDIT OLEH UKM

(Studi Kasus pada Anggota UKM Center Kabupaten Semarang)

Khotibul Umam
Anindya Ardiansari, S.E, MM.

Abstrak

Anggota UKM Center Kabupaten Semarang membutuhkan modal yang lebih besar untuk mengembangkan usahanya. Sementara jumlah dan yang dimiliki terbatas, sehingga mereka melakukan pinjaman pada lembaga keuangan. Permasalahan kemudian timbul, pengembalian kredit yang dilakukan oleh anggota UKM tidak selalu lancar. Banyak terjadi kasus terhambatnya pengembalian kredit seperti penunggakan bahkan kemacetan pembayaran angsuran kredit. Faktor-faktor yang mempengaruhi tingkat pengembalian kredit tersebut yaitu: lama sekolah, jumlah tanggungan keluarga, pengalaman usaha, pendapatan, jumlah pinjaman, dan jangka waktu pengembalian. Penelitian ini merupakan studi peristiwa (event study) terhadap 65 UKM yang menjadi anggota dari UKM Center Kabupaten Semarang dan bertujuan untuk melihat pengaruh faktor-faktor yang dapat mempengaruhi tingkat pengembalian kredit yang dilakukan oleh UKM Center Kabupaten Semarang. Data yang digunakan adalah data primer yang diperoleh dari anggota UKM Center Kabupaten Semarang yang kemudian dilakukan uji analisis regresi logistik. Berdasarkan hasil uji statistik dengan metode analisis regresi logistik dapat disimpulkan bahwa variabel pendapatan, besar pinjaman, dan masa pelunasan berpengaruh terhadap tunggakan pembayaran kredit. Sedangkan variabel lama sekolah, jumlah tanggungan keluarga, dan lama berusaha tidak berpengaruh terhadap tunggakan pembayaran kredit.

Kata kunci : UKM Kabupaten Semarang, Tingkat Pengembalian Kredit

ABSTRACT

Members of the SME Center Semarang District require greater capital to expand its business. While the number and possessed limited, so they make loans at financial institutions. Problems then arise, loan repayment is done by members of SMEs do not always smooth. Many cases of impaired credit like arrears repayment installment congestion even Credit. Factors that influence the level of loan repayment are: old school, number of dependents, business experience, income, loan amount and repayment periode. This research is the study of events (event study) of 65 SMEs that are members of the SME Center Semarang District and aims to look at the influence of factors that can affect the rate of return on loans made ​​by the SME Center Semarang District. The data used is primary data obtained from members of the SME Center Semarang District then performed logistic regression analysis test. Based on the results of statistical test with logistic regression analysis can be concluded that the variable income, loan size and repayment period affect the mortgage payment arrears. While the old variable schools, number of dependents, and long tried not to affect the credit payment arrears.

Keywords: SME Semarang District , Affecting Credit Returns

PENDAHULUAN

UKM merupakan suatu bentuk usaha kecil masyarakat yang pendiriannya berdasarkan inisiatif seseorang. Usaha dengan skala sangat terbatas ini mencakup berbagai sektor usaha, yang meliputi sektor pertanian, perindustrian, perdagangan, jasa, dan sebagainya. Sehingga dapat dikatakan bahwa kemajuan UKM berkontribusi dalam pertumbuhan berbagai sektor tersebut. Sebab itu, unit usaha ini perlu mendapat perhatian khusus dalam perkembangan dan kemajuannya karena perannya sangat penting bagi perekonomian (Badan Pusat Statistik, 2010).

Perkembangan dan kemajuan UKM sangat ditentukan oleh pemilik UKM, akan tetapi dukungan dari pihak eksternal tetap berperan penting, karena adanya keterbatasan kapasitas kemampuan dan faktor-faktor lain yang berpengaruh terhadap eksistensi dan keberlangsungannya. Hasil penelitian empiris oleh Demirbag et la., (2006) dalam Ardiansari, dkk (2014: 1) menyimpulkan bahwa keberhasilan usaha kecil dan menengah (small-medium enterprises) berdampak langsung terhadap pembangunan ekonomi baik di negara maju maupun negara berkembang. Menurut data dari BPS dan Kementrian Negara Koperasi dan Usaha Mikro Kecil Menengah pada tahun 2010 menunjukkan bahwa UKM masih menjadi pelaku unit usaha atau 99,9% dari pelaku bisnis di Indonesia. Jumlah UKM yang berkembang mampu menyerap 97,04% tenaga kerja produktif yang tersedia.

Tabel 1.1

Jumlah UKM Kabupaten Semarang

Tahun	Jumlah UKM
2011	1434
2012	1443
2013	1481

Sumber : Badan Pusat Statistik 2014

Menurut Ardiansari, dkk (2014: 29) dalam penelitiannya menyatakan bahwa 90,5% UKM Kabupaten Semarang menggunakan modal sendiri pada awal pendirian perusahaan. Namun masih ada 9,5% UKM yang sama sekali tidak mengeluarkan dana sendiri sebagai modal. Artinya dari awal perusahaan berdiri, UKM tersebut mengandalkan modal pinjaman. Pada penelitian juga diperoleh pula hasil bahwa 100% UKM Kabupaten Semarang yang menjadi sampel dalam penelitian menggunakan modal pinjaman. Melalui hasil wawancara yang dilakukan, UKM Kabupaten Semarang membutuhkan modal yang lebih besar untuk mengembangkan usahanya. Sementara jumlah dan yang dimiliki terbatas, sehingga mereka melakukan pinjaman pada lembaga keuangan.

UKM Center ini merupakan salah satu kelompok UKM yang ada di Kabupaten Semarang. UKM yang di bentuk pada enam tahun yang lalu ini terus mengalami peningkatan anggota kelompok dari tahun ke tahun. Hingga tahun 2014, UKM Center telah memiliki sebanyak 186 anggota yang tersebar di berbagai kecamatan di Kabupaten Semarang. Sektor industri anggota UKM Center yaitu alas kaki, perabotan rumah tangga, kerajinan, bahan bangunan, makanan, pakaian jadi (konveksi), minuman, percetakan jamu, pupuk, jasa, tas dan dompet, pengolahan hasil pertanian, plastik, dan pengolahan lain-lain.

Salah satu lembaga keuangan yang dapat melakukan peran adalah bank. Bantuan bank dalam permodalan UKM dapat menyokong kegiatan produktif yang dilakukannya. Bantuan modal dalam bentuk kredit tersebut, tentunya diharapkan dapat dimanfaatkan sebaik mungkin untuk meningkatkan produktivitas UKM. Peningkatan produktivitas tersebut mencerminkan bahwa bantuan kredit yang diberikan dapat dimanfaatkan sebaik-baiknya untuk tujuan produktif. Salah satu indikator peningkatan produktivitas ini adalah adanya peningkatan pendapatan yang diterima UKM. Peningkatan pendapatan ini dapat menjadi tolok ukur seberapa besar peranan dan kontribusi kredit terhadap pendapatan UKM.

Setelah program pembiayaan berjalan dengan baik, permasalahan kemudian timbul dalam program pembiayaan tersebut. Permasalahan yang dimaksudkan adalah pengembalian kredit yang dilakukan oleh UKM tidak selalu lancar. Banyak terjadi kasus terhambatnya pengembalian kredit seperti penunggakan bahkan kemacetan pembayaran angsuran kredit. Hal ini sangat bertentangan dengan orientasi sebuah bank maupun lembaga keuangan, dimana berorientasi untuk memperoleh hasil atau laba dari uang yang dipinjamkannya.

Menurut Pradita (2013: 6), faktor-faktor yang mempengaruhi tingkat pengembalian kredit yaitu: tingkat pendidikan, jumlah tanggungan keluarga, pengalaman usaha, pendapatan, jumlah pinjaman, dan jangka waktu pengembalian.

Rumusan Masalah

Berdasarkan latar belakang tersebut, maka permasalahan pokok yang dapat dirumuskan sebagai berikut:

1.      Apakah lama sekolah berpengaruh terhadap kemampuan pemilik UKM dalam membayar kredit?

2.      Apakah jumlah tanggungan keluarga berpengaruh terhadap kemampuan pemilik UKM dalam membayar kredit?

3.      Apakah pengalaman usaha berpengaruh terhadap kemampuan pemilik UKM dalam membayar kredit?

4.      Apakah pendapatan berpengaruh terhadap kemampuan pemilik UKM dalam membayar kredit?

5.      Apakah jumlah pinjaman berpengaruh terhadap kemampuan pemilik UKM dalam membayar kredit?

6.      Apakah jangka waktu pengembalian berpengaruh terhadap kemampuan pemilik UKM dalam membayar kredit?

Manfaat Penelitian

Penelitian ini diharapkan memberikan manfaat sebagai berikut:

1)      Manfaat Teoritis

a.       Diharapkan penelitian ini dapat memberikan tambahan informasi serta bahan kajian tentang kredit pada UKM.

b.      Sebagai bahan referensi bagi peneliti dengan masalah terkait dengan penelitian ini.

2)      Manfaat Praktis

a.       Bagi Lembaga Keuangan

Hasil penelitian ini memberikan manfaat sebagai gambaran tentang keadaan faktor-faktor yang dapat mempengaruhi pengembalian kredit oleh UKM. Sehingga bagi para pengambil keputusan dapat digunakan untuk menetapkan kebijakan-kebijakan yang berkaitan dengan kredit, khususnya dalam menyalurkan kredit yang lebih efektif bagi UKM. Berguna untuk manajemen lembaga keuangan terkait agar mengetahui faktor-faktor yang mempengaruhi kelancaran pengembalian kredit oleh UKM.

b.      Bagi UKM

Sebagai tambahan pengetahuan bagi UKM di Kabupaten Semarang agar mempertimbangkan faktor-faktor yang dapat mempengaruhi pengembalian kredit sebelum melakukan kredit.

METODE PENELITIAN

Jenis dan Sumber Data

Studi kasus pada penelitian ini adalah di UKM Kabupaten Semarang dengan menggunakan jenis penelitian kuantitatif. Pengumpulan data dalam penelitian ini bertujuan untuk memperoleh bahan-bahan yang relevan dan akurat. Sedangkan data yang digunakan dalam penelitian ini yaitu:  Data Primer dan Data Sekunder

Populasi dan Sampel Penelitian

Populasi dan sampel penelitian harus didefinisikan secara jelas, karena hasil analisis statistika sangat tergantung dari ruang lingkup dan karakteristik yang dimiliki oleh populasi dan sampel.

1)       Populasi Penelitian

Menurut Ferdinand (2011: 215), populasi atau universe merupakan gabungan dari seluruh elemen yang terbentuk peristiwa, hal atau orang yang memiliki karakteristik yang serupa yang menjadi pusat perhatian seorang peneliti karena itu dipandang sebagai sebuah semesta alam. Populasi dalam penelitian ini adalah kelompok UKM Kabupaten Semarang, yaitu UKM Center Kabupaten Semarang.

2)       Sampel Penelitian

Menurut Sanusi (2011: 87), sampel didefinisikan sebagai bagian dari populasi. Penelitian yang menggunakan metode sampel dapat cepat diselesaikan karena dengan metode sampel hanya mengadakan penelitian terhadap sebagian obyek. Maka pengumpulan data, pengolahan data dapat menghemat waktu.

Metode yang digunakan dalam penelitian ini adalah probability sampling. Menurut Sugiyono (2009: 60), probability sampling adalah teknik sampling (teknik pengambilan sampel) yang memberikan peluang yang sama bagi setiap unsur (anggota) populasi untuk dipilih menjadi anggota sampel. Jumlah sampel didapat melalui perhitungan Slovin sebagai berikut :

Dimana :

n = jumlah contoh (ukuran sampel)

N = jumlah populasi

e = tingkat kesalahan yang masih bisa ditolerir (10%)

Jumlah populasi (N) pada penelitian ini adalah 186 dan tingkat kesalahan 0,1 (10%), sehingga hasil n adalah 65,034. Karena dibelakang koma kurang dari 5 maka dibulatkan menjadi 65 responden.

Metode Pengumpulan Data

Metode pengumpulan data yang digunakan dalam penelitian ini adalah:

Metode Kuesioner

Menurut Ferdinand (2011: 30), metode kuesioner (questionnaire) adalah daftar pertanyaan yang mencakup semua pernyataan dan pertanyaan yang akan digunakan untuk mendapatkan data, baik yang dilakukan melalui telepon, surat, maupun bertatap muka. Daftar pertanyaan tertulis yang akan diisi oleh responden yang terdiri dari pertanyaan tentang beberapa hal mengenai kredit yang dilakukan oleh UKM.

Metode Analisis Data

Analisis data yang digunakan dalam penelitian ini terbagi menjadi 2, yaitu :

1)      Statistika Deskriptif

Menurut Sanusi (2011: 76), analisis deskriptif adalah analisis yang ditunjukkan pada perkembangan dan pertumbuhan dari suatu keadaan dan hanya memberikan gambaran tentang keadaan tertentu dengan cara menguraikan tentang sifat-sifat dari obyek penelitian tersebut.

2)      Analisis Regresi Logistik

Pengujian hipotesis menurut Ghozali (2009:261) dalam penelitian ini menggunakan regresi logit karena variabel dependennya berupa variabel dummy (non-metrik) dan variabel independennya berupa kombinasi antara metrik dan non-metrik, serta tidak memerlukan asumsi normalitas data pada variabel independennya, jadi regresi ini dipakai jika asumsi multivariate normal distribution tidak dipenuhi. Persamaan model regresi ini dapat membantu peneliti dalam melakukan tindakan-tindakan untuk mengatasi kondisi-kondisi yang mengarahkan kepada penunggakan kredit yang dilakukan. Analisis data dilakukan dengan menilai keseluruhan model (overall model fit).

Persamaan model regresi logit atau logistik yang digunakan dalam penelitian ini yaitu (Ghozali, 2009: 264) :

 X₁,X₂,...X_k)] = b₀ b₁ X₁ + b₂ X₂ + b₃ X₃ + b₄ X₄ + b₅ X₅ + b₆ X₆+ e

Atau :

 b₀ + b₁ X₁ + b₂ X₂ + b₃ X₃ + b₄ X₄ + b₅ X₅ + b₆ X₆ + e

Dimana :

 X₁,X₂,...X₆) =  

Keterangan :

Y         = Kategori 1 merupakan UKM dengan pembayaran kredit tepat waktu, kategori 0 merupakan UKM dengan pembayaran pernah mengalami penunggakan dalam membayar kredit.

b₀         = Konstanta

b₁-b₆    = Koefisien

X₁        = lama sekolah

X₂        = jumlah tanggungan keluarga

X₃        = pengalaman usaha

X₄        = pendapatan usaha

X₅        = jumlah pinjaman

X₆        = jangka waktu pelunasan

e          = Faktor Pengganggu

Langkah-langkah analisis dalam regresi logit/regresi logistik menurut Ghozali (2009: 268) :

a.      Menilai Model Fit

Hasil output data dari logistic regression kemudian dianalisis dengan menggunakan penilaian model fit. Langkah pertama yaitu dengan menilai overall fit model terhadap data. Hipotesis untuk menilai model fit adalah:

H₀ : Model yang dihipotesiskan fit dengan data

H_a : Model yang dihipotesiskan tidak fit dengan data

Dari hipotesis ini jelas bahwa kita tidak akan menolak hipotesis nol agar model fit dengan data, sehingga statistik yang digunakan berdasar pada fungsi Likelihood. Likelihood L dari model adalah probabilitas bahwa model yang dihipotesakan menggambarkan data input. Untuk menguji hipotesis nol dan alternatif, L ditransformasikan menjadi -2LogL. Statistik -2LogL disebut likelihood rasio c² statistics, dimana c² distribusi dengan degree of freedom n-q, q adalah jumlah parameter dalam model. Output SPSS memberikan dua nilai -2LogL yaitu untuk satu model yang hanya memasukkan konstanta yaitu sebesar 33.271055 dan memiliki distribusi c² dengan df 6 (65-1), walaupun tidak tampak dalam output SPSS nilai -2LogL 33.271 ini signifikan pada alpha 5 % dan hipotesis nol ditolak yang berarti model hanya dengan konstanta saja tidak fit dengan data.

b.      Cox dan Snell’s R Square dan Negelkerke’s R Square

Cox dan Snell’s R Square merupakan ukuran yang mencoba meniru ukuran R² pada multiple regression yang didasarkan pada teknik estimasi likelihood dengan nilai maksimum kurang dari 1 (satu) sehingga sulit diinterpretasikan. Nagelkerke’s R square merupakan modifikasi dari koefisien Cox dan Snell untuk memastikan bahwa nilainya bervariasi dari 0 (nol) sampai 1 (satu). Hal ini dilakukan dengan cara membagi Cox dan Snell’s R² dengan nilai maksimumnya. Nilai Nagelkerke’s R² dapat diinterpretasikan seperti R² pada multiple regression. Dilihat dari output SPSS nilai Cox dan Snell’s R² sebesar 0.591 dan nilai Nagelkerke’s R² adalah 0.789 yang berarti variabilitas variabel dependen yang dapat dijelaskan oleh variabilitas variabel independen sebesar 78.9%.

c.       Hosmer and Lemeshow’s Goodness of Fit Test

Hosmer and Lemeshow’s Goodness of Fit Test menguji hipotesis nol bahwa data empiris cocok atau sesuai dengan model. Jika nilai Statistik Hosmer and Lemeshow’s Goodness of Fit Test sama dengan atau kurang dari 0.05, maka hipotesis nol ditolak yang berarti ada perbedaan signifikan antara model dengan nilai observasinya sehingga Goodness fit model tidak baik karena model tidak dapat memprediksi nilai observasinya. Jika nilai Statistics Hosmer and Lemeshow’s Goodness of Fit lebih besar dari 0.05, maka hipotesis nol dapat ditolak dan berarti model mampu memprediksi nilai observasinya atau dapat dikatakan model dapat diterima karena cocok dengan data observasinya. Tampilan output SPSS menunjukkan bahwa besarnya nilai statistics Hosmer and Lemeshow’s Goodness of Fit sebesar 10.4492 dengan probabilitas signifikansi 0.2349 yang nilainya jauh di atas 0.05, sehingga dapat disimpulkan bahwa model dapat diterima.

d.      Tabel Klasifikasi

Tabel klasifikasi 2x2 menghitung nilai estimasi yang benar (correct) dan salah (incorrect). Pada kolom merupakan dua nilai prediksi dari variabel dependen dan dalam hal ini tidak menunggak (0) dan menunggak (1), sedangkan pada baris menunjukkan nilai observasi sesungguhnya dari variabel dependen tidak menunggak (0) dan menunggak (1). Pada model yang sempurna, maka semua kasus akan berada pada diagonal dengan tingkat ketepatan peramalan 100%. Jika model logistik memiliki homoskedastisitas, maka prosentase yang benar (correct) akan sama untuk kedua baris.

e.       Estimasi Parameter dan Interpretasinya

Untuk menilai hasil analisis regresi kita menggunakan model persamaan kedua yang memasukkan semua komponen dari variabel independen yang dapat dilihat dari Variable in The Equation. Logistic regression dapat dinyatakan sebagai berikut :

 b₀ + b₁X₁ + b₂X₂ + b₃X₃ + b₄X₄  + b₅X₅  + b₆X₆  + e

Wald statistic untuk menguji signifikansi koefisien regresi logistik masing-masing prediktor, dengan formulasi hipotesis statistik sebagai berikut:

H₀ : r = 0

H_a : r ≠ 0

Dimana r = 1, 2, 3, …, n

Kriteria :

Jika Sig. > α, maka H₀ diterima

Jika Sig. < α, maka H₀ ditolak

f.       Pengujian Hipotesis

Pengujian hipotesis analisis ini dilakukan untuk mengetahui pengaruh variabel bebas terhadap variabel terikat. Pengujian hipotesis dilakukan dengan cara membandingkan antara nilai probabilitas (sig). Apabila terlihat angka signifikan lebih kecil dari 0,05 maka koefisien regresi adalah signifikan pada tingkat 5% maka berarti H₀ ditolak dan H_a diterima, yang berarti bahwa variabel bebas berpengaruh secara signifikan terhadap terjadinya variabel terikat. Begitu pula sebaliknya, jika angka signifikansi lebih besar dari 0,05 maka berarti H₀ diterima dan H_a ditolak, yang berarti bahwa variabel bebas tidak berpengaruh secara signifikan terhadap terjadinya variabel terikat.

HASIL DAN PEMBAHASAN

Analisis Regresi Logistik

Berdasarkan analisis dengan program SPSS 16 for Windows diperoleh hasil regresi berganda seperti terangkum pada tabel 4.8 berikut:

Tabel 4.1   Analisis Regresi Berganda

Variables in the Equation
		B	S.E.	Wald	df	Sig.
Step 1a	X1	-0.822	0.782	1.103	1	0.294
	X2	0.167	0.614	0.074	1	0.785
	X3	1.643	0.856	3.681	1	0.055
	X4	-2.153	0.875	6.052	1	0.014
	X5	1.897	0.793	5.719	1	0.017
	X6	1.602	0.73	4.808	1	0.028
	Constant	-6.843	5.556	1.517	1	0.218
a. Variable(s) entered on step 1: X1, X2, X3, X4, X5, X6.

1)   Persamaan Regresi

Berdasarkan tabel 4.7 diperoleh persamaan regresi berganda sebagai berikut:

Persamaan regresi tersebut mempunyai makna sebagai berikut:

1.        Koefisien X₁ = -0,822

Jika variabel lama sekolah mengalami kenaikan sebesar satu poin, sementara tanggungan keluarga, lama berusaha, pendapatan, besar pinjaman, dan masa pelunasan kredit tetap, maka akan menyebabkan penurunan probabilitas seseorang menunggak dalam membayar angsuran kredit sebesar 0,822.

2.        Koefisien X₂ = 0,167

Jika variabel tanggungan keluarga mengalami kenaikan sebesar satu poin, sementara lama sekolah, lama berusaha, pendapatan, besar pinjaman, dan masa pelunasan kredit tetap, maka akan menyebabkan peningkatan probabilitas seseorang menunggak dalam membayar angsuran kredit sebesar 0,167

3.        Koefisien X₃ = 1,643

Jika variabel lama berusaha mengalami kenaikan sebesar satu poin, sementara lama sekolah, tanggungan keluarga, pendapatan, besar pinjaman, dan masa pelunasan kredit tetap, maka akan menyebabkan peningkatan probabilitas seseorang menunggak dalam membayar angsuran kredit sebesar 1,643.

4.        Koefisien X₄ = –2,153

Jika variabel pendapatan mengalami kenaikan sebesar satu poin, sementara lama sekolah, tanggungan keluarga, lama berusaha, besar pinjaman, dan masa pelunasan kredit tetap, maka akan menyebabkan penurunan probabilitas seseorang menunggak dalam membayar angsuran kredit sebesar 2,153.

5.        Koefisien X₅ = 1,897

Jika variabel besar pinjaman mengalami kenaikan sebesar satu poin, sementara lama sekolah, tanggungan keluarga, lama berusaha, pendapatan, dan masa pelunasan kredit tetap, maka akan menyebabkan peningkatan probabilitas seseorang menunggak dalam membayar angsuran kredit sebesar 1,897.

6.        Koefisien X₆ = 1,602

Jika variabel masa pelunasan kredit mengalami kenaikan sebesar satu poin, sementara lama sekolah, tanggungan keluarga, lama berusaha, pendapatan, dan besar pinjaman tetap, maka akan menyebabkan peningkatan probabilitas seseorang menunggak dalam membayar angsuran kredit sebesar 1,602.

Uji Prasyarat Regresi Logistik

1)        Penilaian Model Fit

Penilaian model fit pada intinya digunakan untuk menilai overal fit model terhadap data. Dalam hal ini digunakan uji Hosmer and Lemeshow Test. Berikut adalah table penilaian model fit.

Tabel 4.2   Model Fit

Hosmer and Lemeshow Test
Step	Chi-square	df	Sig.
1	6.117	7	.526

Sumber : Lampiran

Hipotesis yang digunakan dalam penelitian ini adalah sebagai berikut.

Hipotesis:

        model yang dihipotesiskan fit dengan data.

         model yang dihipotesiskan tidak fit dengan data.

Pengambilan keputusan:

Ho diterima jika sig ≥ 5%.

Ho ditolak jika sig < 5%.

Hasil pengujian didapatkan angka signifikan pada uji Hosmer and Lemeshow Test = 0,526 ≥ 0,05 sehingga model data yang dihipotesiskan fit dengan data.

2)        Overall Model Fit

Overall model fit dilakukan untuk menguji apakah masuknya variable independen dalam model regresi mampu memperbaiki model regresi atau tidak. Penilaian model fit dilakukan dengan membandingkan selisih nilai -2log likelihood konstanta dan -2log likelihood variable, dengan nilai X_tabel pada df=5 diperoleh X_tabel = 9,488. Hasil uji overall model fit dapat dilihat pada table dibawah ini.

Tabel 4.3       Uji Model Fit

Uji model fit
Stop 0 (L0)	Step 1(L1)	Selisih (L0-L1)	X2tabel	Kriteria
81.792	19.124	62.668	11.071	Model fit

Hasil perhitungan menunjukan bahwa (L0 – L1) ≥ Xtabel. = 62,67. Jadi dapat disimpulkan bahwa variabel bebas yaitu lama sekolah, tanggungan keluarga, lama berusaha, pendapatan, besar pinjaman, dan masa pelunasan kredit dapat memperbaiki model regresi logistik.

3)        Uji Ketepatan Klasifikasi Model Regresi.

Untuk menguji seberapa besar ketepatan klasifikasi model regresi dapat dilihat pada tabel classification model berikut ini.

Tabel 4.4       Uji Ketepatan Prediksi

Classification Tablea
	Observed		Predicted
			Y		Percentage Correct
			Tidak Menunggak	Menunggak
Step 1	Y	Tidak Menunggak	20	1	95.2
		Menunggak	2	42	95.5
	Overall Percentage				95.4

Dari table diatas diperoleh keterangan bahwa menurut prediksi terdapat  21 responden yang memiliki tunggakan sedangkan hasil observasi terdapat 20 responden yang memiliki tunggakan jadi ketepatan klasifikasinya = (20/21 = 95,2%). Menurut prediksi terdapat 44 responden yang tidak memiliki tunggakan sedangkan hasil observasi terdapat 42 responden yang tidak memiliki tunggakan jadi ketepatan klasifikasinya = 42/44 = 95,5%. Secara keseluruhan diperoleh ketepatan klasifikasi pada model regresi ini sebesar 95,4%, dalam analisis regresi logistik semakin besar ketepatan klasifikasi menunjukkan semakin baiknya model regresi untuk digunakan.

Uji Hipotesis

1)      Uji  parsial

Pengujian hipotesis dilakukan untuk menguji pengaruh dari variabel-variabel independen terhadap status tunggakan responden. Hasil uji parsial adalah sebagai berikut:

Tabel 4.5                 Uji Parsial

Variables in the Equation
		B	S.E.	Wald	Sig.
	X1	-0.822	0.782	1.103	0.294
	X2	0.167	0.614	0.074	0.785
	X3	1.643	0.856	3.681	0.055
	X4	-2.153	0.875	6.052	0.014
	X5	1.897	0.793	5.719	0.017
	X6	1.602	0.73	4.808	0.028
	Constant	-6.843	5.556	1.517	0.218

Sumber: Lampiran

Hipotesis:

         variabel bebas tidak berpengaruh terhadap variabel terikat.

          variabel bebas berpengaruh terhadap variabel terikat.

Pengambilan keputusan :

Ho diterima jika sig ≥ 5%

Ho ditolak jika sig < 5%.

Hasil pengujian statistik dengan SPSS pada variabel (X₁) lama sekolah diperoleh sig = 0,294 = 29,4% ≥ 5% jadi Ho diterima. Ini berarti variabel lama sekolah tidak berpengaruh signifikan terhadap besarnya tunggakan dalam membayar angsuran kredit.

Pada variabel (X₂) tanggungan keluarga diperoleh nilai sig =0,785 = 78,5% ≥ 5% jadi Ho diterima. Ini berarti variabel tanggungan keluarga tidak berpengaruh signifikan terhadap besarnya tunggakan dalam membayar angsuran kredit.

Pada variabel(X₃) lama berusaha diperoleh nilai sig =0,055 = 5,5%≥ 5% jadi Ho diterima. Ini berarti variabel lama berusaha tidak berpengaruh signifikan terhadap besarnya tunggakan dalam membayar angsuran kredit.

Pada variabel (X₄) pendapatan diperoleh nilai nilai sig =0,014 = 1,4% < 5% jadi Ho ditolak. Ini berarti variabel pendapatan berpengaruh signifikan terhadap tunggakan dalam membayar angsuran kredit.

Pada variabel (X₅) besar pinjaman diperoleh nilai sig =0,017 = 1,7%< 5% jadi Ho ditolak. Ini berarti variabel besar pinjaman berpengaruh signifikan terhadap tunggakan dalam membayar angsuran kredit.

Pada variabel (X₆) masa pelunasan kredit diperoleh nilai sig =0,028 = 2,8% < 5% jadi Ho ditolak. Ini berarti variabel masa pelunasan kredit berpengaruh signifikan terhadap tunggakan dalam membayar angsuran kredit.

2)      Koefisien Determinasi

Koefisien determinasi digunakan untuk mengukur seberapa jauh kemampuan model pada variabel bebas yaitu lama sekolah, tanggungan keluarga, lama berusaha, pendapatan, besar pinjaman, dan masa pelunasan kredit secara bersama-sama dalam menerangkan variabel terikat dalam membayar angsuran kredit.

Model Summary
Step	-2 Log likelihood	Cox & Snell R Square	Nagelkerke R Square
1	19.124a	.619	.864
a. Estimation terminated at iteration number 8 because parameter estimates changed by less than .001.

Tabel 4.6       Koefisien Determinasi

Pada tabel diatas diperoleh nilai nagelkerke  R² = 86,4% = ini berarti lama sekolah, tanggungan keluarga, lama berusaha, pendapatan, besar pinjaman, dan masa pelunasan kredit dalam membayar angsuran kredit secara simultan sebesar 86,4%.

SIMPULAN DAN SARAN

Simpulan dalam penelitian ini menunjukkan bahwa faktor-faktor yang berpengaruh terhadap kemampuan anggota  UKM Center dalam membayar kredit yaitu: pendapatan, jumlah pinjaman, dan jangka waktu pengembalian. Sedangkan faktor lama sekolah, jumlah tanggungan keluarga, dan pengalaman usaha tidak berpengaruh terhadap kemampuan anggota UKM Center dalam membayar kredit.

Saran bagi pihak pemberi kredit diharapkan lebih selektif dalam memutuskan calon debitur yang akan menerima pinjaman dengan mempertimbangkan berbagai hal khususnya pendapatan usaha yang dimiliki calon debitur dan frekuensi/intensitasnya dalam memperoleh pinjaman kredit. Selain itu kondisi usaha calon debitur pada masa yang akan datang harus diprediksi karena ada kemungkinan keberhasilan atau kegagalan usaha di masa yang akan datang dan hal tersebut berpengaruh pada nilai pendapatan usaha yang menjadi salah satu tolak ukur kemampuan pembayaran kredit.

Saran bagi pihak UKM hendaknya mempertimbangkan kemampuan usahanya terlebih dahulu dalam mengembalikan jumlah pinjaman yang dilihat dari faktor penghasilan per bulan, besarnya pinjaman dan jangka waktu pengembalian, mengingat semakin besar dan semakin lama jangka waktu pengembalian pinjaman berdampak pada semakin besar potensi pemilik UKM melakukan tunggakan.

Sedangkan saran untuk peneliti selanjutnya diharapkan dapat menggunakan hasil penelitian ini sebagai bahan referensi dan rujukan untuk penelitian selanjutnya. Selain itu, diharapkan bagi penelitian lanjutan untuk dapat menemukan solusi agar UKM penerima kredit dapat mengembalikan kreditnya dengan baik sehingga terjadi simbiosis mutualisme antara UKM dan lembaga pemberi pinjaman kredit agar terjalin kerjasama yang baik antara bank dan UKM serta kedua belah pihak saling diuntungkan dengan adanya pinjaman kredit tersebut.

DAFTAR PUSTAKA

Antara, I. P. R., Sumarminingsih, E., Handoyo, S., 2012, Model Jaringan Syaraf Tiruan Backpropagation dengan Input Berdasarkan Model Regresi Terbaik, Jurusan Matematika dan Ilmu Pengetahuan Alam, Universitas Brawijaya, Malang.

Ardiansari, Anindya. Vini Wiratno Putri, Andhi Wijayanto. 2014. Implementasi Financial dan Intellectual Capital Sebagai Upaya Pemberdayaan Usaha Kecil Menengah di Kabupaten Semarang. Laporan Penelitian Pemula. Universitas Negeri Semarang.

Arinta, Dwi Yanti. 2013. Pengaruh Karakteristik Individu, Karakteristik Usaha, Karakteristik Kredit Terhadap Kemampuan Debitur Membayar Kredit Pada BPR Jawa Timur Cabang Probolinggo (Studi Pada Nasabah UMKM Kota Probolinggo). Jurnal Ilmiah Mahasiswa. Probolinggo.

Dendawijaya, Lukman. Manajemen Perbankan. Jakarta Selatan : Ghalia Indonesia.

Ferdinand, Agusty. (2011). Metodologi Penelitian Manajemen. Semarang: UNDIP.

Firdaus, Rochmat. Maya Ariyanti. 2004. Manajemen Perkreditan Bank Umum(teori, masalah, kebijakan, dan aplikasinya lengkap dengan analisis kredit). Bandung: Alfabeta

Ghozali, Imam. 2011. Aplikasi Analisis Multivariate Dengan Program IBM SPSS 19. Semarang : Universitas Diponegoro

Hair, Joseph F., et al.1998. Multivariate Data Analysis. New Jersey: Prentice Hall, Inc.

Kasmir. 2014. Manajemen Perbankan. Jakarta : Rajawali Pers.

Marantika, Carla Rizka. 2013. Analisis Faktor-faktor yang Mempengaruhi Kelancaran Pengembalian Kredit Usaha Rakyat Mikro (Studi Kasus pada PT Bank BRI (Persero) Tbk. Unit Tawangsari II, Cabang Sukoharjo Tahun 2013 ). Jurnal. Semarang: Universitas Diponegoro. Semarang.

Muljono, Teguh Pudjo. 2001. Manajemen Perkreditan bagi Bank Komersiil. Yogyakarta: BPFE

Nastiti, Anggri. 2003. Analisis Faktor-faktor Yang Mempengaruhi Tingkat Pengembalian Kredit Pengusaha Kecil Pada Program Kemitraan (Studi Kasus: PT PLN (Persero) Distribusi Jawa timur Area Malang). Jurnal. Malang: Bisnis Universitas Brawijaya.

Pradita, Dandy Wahyu Bima. 2013. Analisis Karakteristik Debitur Yang Mempengaruhi Tingkat Pengembalian Kredit Guna Menanggulangi Terjadinya NON PERFORMING LOAN (Studi kasus pada BRI Kantor Cabang Pembantu Sukun Malang). Jurnal. Malang: Universitas Brawijaya.

Sanusi, Anwar. 2011. Metodologi Penelitian Bisnis. Jakarta : Salemba Empat.

Simorangkir, O.P.. 2004. Pengantar Lembaga Keuangan Bank dan Nonbank. Bogor: Ghalia Indonesia. Simorangkir, O.P.. 2004. Pengantar Lembaga Keuangan Bank dan Nonbank. Bogor: Ghalia Indonesia.

Sugiyono. 2008. Metode Penelitian Kunatitatif Kualitatif dan R&D. Bandung : Alfabeta.

Umar, Husein. 2003. Metode Riset Komunikasi Organisasi. Jakarta : PT Gramedia Pustaka Utama.

Undang Undang Republik Indonesia, No. 20 tahun 2008 tentang Usaha Mikro, Kecil dan Menengah.

Widayanthi, Luh Ikka. 2012, Pengaruh Karakteristik Debitur UMKM Terhadap Tingkat Pengembalian Kredit Pundi Bali Dwipa (Studi Kasus Nasabah Pada PT. Bank Pembangunan Daerah Bali Kantor Cabang Singaraja), Jurnal. Malang: Universitas Brawijaya. Malang.